Різниця між лицьовим і розрахунковим рахунком

Платіжні реквізити компанії або персонального банківського аккаунта громадянина, як правило, включають дані про особовий і розрахунковому рахунках. Що являє собою кожний з них?

Зміст статті

• Що таке розрахунковий рахунок?
• Що таке особовий рахунок?
• порівняння
• Таблиця

Що таке розрахунковий рахунок?

під розрахунковим рахунком прийнято розуміти банківський аккаунт, який використовується з метою здійснення різних грошових транзакцій - прийому і відправки платежів, а також, наприклад, внесення грошових коштів на депозит або зняття таких з нього за допомогою систем ДБО. Сума коштів, розміщених на розрахунковому рахунку, в більшості випадків знаходиться у власності клієнта.

Розрахункові рахунки можуть відкриватися банком для:

• підприємців і юридичних осіб, діяльність яких пов'язана з різними розрахунками;
• громадян, яким необхідно здійснення банківських транзакцій через систему ДБО (наприклад, таких, як переказ коштів на інший рахунок, зарахування їх на депозит або зняття з нього).

Підключення до ДБО, на думку деяких економістів, варто розглядати як один з головних ознак віднесення рахунку, відкритого для фізособи, до категорії розрахункових. Клієнт банку, використовуючи відповідну систему, може в будь-який момент перевести грошові кошти на потрібний рахунок, депозит або зняти їх - як якщо б він був підприємцем і розраховувався з контрагентами.

Але є й інша точка зору щодо рахунків з підключеною системою ДБО. Як вважають багато експертів, подібні акаунти для фізосіб в більшості випадків все ж правомірно відносити до "лицьовим", оскільки вони не призначені для розрахунків з контрагентами.

Можна відзначити, що в російських банках комерційні розрахункові, а також особові рахунки клієнтів мають, як правило, 20-значні номери.

Що таке особовий рахунок?

Під терміном "особовий рахунок"Може розумітися:

• аккаунт, створюваний в базах даних банку, страхової компанії, стільникового оператора або компанії в іншому сегменті (в тих випадках, коли це потрібно), який використовується в цілях аналітичного обліку фінансових транзакцій компанії, що відображають взаємодію з конкретним клієнтом;
• частина 20-значного номера комерційного розрахункового рахунку (як правило, вказується в цифрах з 14 по 20);
• банківський аккаунт - ощадний або "до запитання", який оформляється на фізичну особу;
• рахунок з підключеною системою ДБО для фізособи, яка не призначений для здійснення розрахунків з контрагентами (якщо слідувати одній з точок зору, розглянутих нами вище).

Таким чином, власником особового рахунку, як правило, є не юридична особа або ІП, а пересічний громадянин.

порівняння

Головна відмінність особового рахунку від розрахункового, якщо говорити про такі стосовно до банківських аккаунтів, в тому, що перший не призначений для здійснення власником транзакцій, пов'язаних з перерахуванням платежів іншим особам або отриманням від них коштів. Він використовується виключно в персональних цілях людини - наприклад, як рахунок з підключеним ДБО, застосовуваний для оплати інтернету, зв'язку, комунальних послуг, а також задействуемих з метою управління коштами на інших акаунтах.

Розрахункові рахунки відкриваються, в свою чергу, для подальшого проведення тих транзакцій, які, як правило, пов'язані з комерційною діяльністю, що здійснюється юридичною особою або ІП.

Головна ознака розрахункового рахунку - можливість відправляти платежі на інші банківські акаунти, а також отримувати їх. Тому до акаунтів даного типу часто відносять типово лицьові - наприклад, за вкладами до запитання, за умови, що управління ними здійснюється за допомогою ДБО. Але це, строго кажучи, не цілком коректно, оскільки дані рахунки не використовуються власником для комерційних розрахунків з іншими громадянами або організаціями.

Багато банків, відкриваючи для фізосіб особові рахунки, забороняють застосовувати їх для відправки платежів юрособам або отримання грошових коштів від них. Або сильно обмежують подібні активності. У свою чергу, розрахунковий рахунок - відкритий ІП або юрособою - функціонально може відповідати ознакам лицьового і використовуватися, таким чином, для оплати будь-яких товарів, послуг або, наприклад, для розміщення грошових коштів в форматі "до запитання".

Також варто відзначити, що термін "розрахунковий рахунок" - типово банківський. Особові ж акаунти відкриваються для клієнтів не тільки кредитно-фінансовими організаціями, а й фірмами, що здійснюють діяльність в інших сферах.

Визначивши, в чому різниця між лицьовим і розрахунковим рахунком, відобразимо основні висновки в таблиці.

Таблиця